作者:FineBI
发布时间:2023.4.23
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Q2已经到了,再过一段时间,各大公司都要开始做上半年的经营分析报告了。虽然经营分析报告每年,每半年都在做,但总有很多新手不知道从哪切入、怎么做才能更直观易懂。
今天咱们就来拆解一份多年数据“老司机”做的简版经营分析报告,报告要求是针对公司2020上半年销售收入、毛利、费用、净利润的「预算完成情况」和「同比增长情况」进行分析,并输出关键结论。
以下分析过程使用工具为FineBI,FineBI专注于大数据分析领域,助力企业提升数据驱动的决策能力,增强竞争优势。同时FineBI能通过重点打造的自助数据集,提供了新增列,分组统计,过滤排序等功能,让用户很快上手,将数据处理成自己需要的结果,让业务人员通过可视化分析,快速了解自己当前的业务数据情况。
经营分析报告一定要结论先行,关键信息先概括总结,如果需要关注和改进的后续再形成专项分析。
报告首先给出关键指标和2020年上半年同2019上半年对比数据表,如下图所示:
计算公式:
看销售收入、收入预算进度、去年同比,给出结论:
给出结论:
主要是DSO天数、库存周转天数等数据,不同行业侧重点有所不同。
销售收入预算进度如下图所示:
首先是销售收入的当前月度趋势、同比、同期趋势。
2、3、4 月销售额同比低于2019年,且总销售额同样低于2019年。
再具体分析产品销售额下降原因。
从下图可知,销售额下降的主要原因即:单价同比提升、销量同比下降。
1)分品类来看,销售额大幅下降原因是提高了单价,如下图:
2)业务部销售额同比,非处方药明显低于去年,非处方药业务同比下降13.32亿元,大健康业务同比增长4.28亿元,如下图:
3)品类销售未完成预算目标(呼吸类缺口6.37亿,消化类缺口5.87亿),如下图:
毛利率的当前月度趋势、同比、同期趋势,毛利率保持在4%左右,但3月份后同比低于去年,如下图所示:
具体分析毛利率下降的原因,生产成本上涨,因此导致毛利率上涨,如下图:
感冒药2由于生产成本大幅提高,进而导致毛利率降低,如下图:
净利率预算进度如下图:
净利率较去年提升,如下图:
2净利率缺口分析
人力成本、折扣成本、广告费、促销费用均低于预算要求,费用和人力成本较低,超额完成任务,如下图:
相信大家通过上文的学习,对如何使用FineBI做经营分析报告已经有了大致的了解,利用FinBI提供的「数据编辑」、「指标计算」、「可视化」和「OLAP分析」进行数据分析的四大模块,能够帮助大家快速进行数据分析并输出分析报告,提升效率,远离加班。
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